個人年金とは

個人年金とは公的年金の上乗せとして利用されているもので、民間の保険会社などが取り扱っています。主に老後の生活資金の準備として利用されており、毎月、毎年保険料を払ったり、あるいはまとまった金額を保険料として支払い、老後に公的年金と同じような形で分割して受け取っていくというものが基本形になります。

個人年金は受取り方法の違いで次の2つの種類に分けることが出来ます

終身タイプ（終身年金）

被保険者が生存してる限り、終身にわたり年金が受け取れる。
被保険者の生死に関係なく一定期間の保証があるものが主流。

＜終身タイプの年金のメリット＞

終身タイプは被保険者が生存してる限り年金が受取れるため、その役割は公的年金と同じといえます。長生きすることは幸せなことですが、そのために欠かせない生活資金を生涯にわたり確保することができます。

＜終身タイプの年金のデメリット＞

生涯にわたって年金が支払われるため、貯まった年金原資が同じだとすれば、年毎の年金額は一定期間タイプの年金（期間の長短によっても異なりますが）より一般的に少なくなります。

一定期間タイプ（確定年金、有期年金）

契約時に定めた期間、年金が受け取れるもの。
期間中被保険者が死亡すれば、残りの期間に対応する年金や一時金が支払われる。

＜一定期間タイプの年金のメリット＞

一定期間タイプは契約時に定めた金額を受取るもので、純粋に貯蓄として考えることが出来ます。年毎の年金額は終身タイプの年金より多くなります。また、期間中に被保険者が死亡した場合には、残りの期間に対応する年金や一時金が支払われます。

＜一定期間タイプの年金のデメリット＞

支払われる期間が一定のため、老後の公的年金の上乗せとして利用すると一定期間が過ぎた後は、公的年金だけになってしまい生活資金の生涯の確保としての利用はできないため、このタイプの年金は純粋に老後の貯蓄としてとらえ、一定期間が過ぎた後も生活できるようきちんとしたライフプランを立てておく必要があります。

次に運用方法の違いで次の2つに分けることができます

定額年金

この年金は加入する時点で払い込む保険料と将来の年金額が決まっています。予定利率は契約時のもので期間中変わることなく運用されます。

＜定額年金のメリット＞

定額年金は将来の年金額が決まっているため、元本割れの心配がありません。（円建ての場合）
また外貨建ての年金も最近人気があるようで、こちらは海外通貨の高金利メリットを享受できます。一定の要件を満たすことで、生命保険料控除とは別枠の個人年金保険料控除の対象になります。

＜定額年金のデメリット＞

この年金は契約時に決まった予定利率で長期間運用されるため、途中で金利が上がった場合でも年金額に反映されません。またインフレにより物価が上昇しても年金額は変わらないので、年金の価値が低くなってしまうことがあります。また外貨建て年金の場合、為替の変動による元本割れなどの為替リスクがあります。

変額年金

この年金は支払う保険料は変わりませんが、将来の年金額は運用実績次第で変動する仕組みになっています。
この年金の支払った保険料は一般の保険料の運用とは区別されている特別勘定というもので運用されます。特別勘定には安定運用を目指した債券中心のものから積極運用を目指した株式中心のものなどがあります。

＜変額年金のメリット＞

変額年金は特別勘定の運用成績がよかった場合、受取る年金額が増えます。また定額年金に比べインフレに強いといえます。さらに固定の予定利率ではないため、金利上昇局面ではそのメリットを享受できない定額年金より有利になる可能性が高いといえます。

＜変額年金のデメリット＞

この年金は特別勘定の運用成績が悪かった場合、受取る年金額が支払った保険料を下回り、元本割れを起こすこともあります。ただし、最低保証のある商品の場合は、運用成績が悪かった場合でも、元本は保証されるようになっています。
保険料控除は個人年金保険料控除の対象にならず、生命保険料控除の対象にしかならないため、他の生命保険で控除枠を使っていれば、使用できません。

商品の選び方

将来の老後の備えとして個人年金を選ぶ際には、まずは自分が必要な老後資金はどのくらい必要なのかを把握する必要があります。そのためには自分の公的年金がどのタイプ（自営業の国民年金、会社員の厚生年金、さらには企業年金まである会社員なのか等々）なのかもしっかり把握しておく必要があります。
このようにしてライフプランをシュミレーションすることで、自分にあった商品を見つけていき、その中で商品の特徴や利点、リスクなどをよく検討して、選択していただくことが重要になります。

年金について

・老後の生活費 　 ・公的年金の仕組み 　 ・老後資金の貯め方 　 ・年金の保険料控除